В Україні відбулася знакова подія у сфері боротьби з кіберзлочинністю: вперше в історії країни арештовані криптоактиви були передані в управління державному органу. На спеціальний криптогаманець Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами (АРМА) надійшло понад 8,3 мільйона USDT, що за поточним курсом становить понад 372 мільйони гривень. Ця подія свідчить про вдосконалення механізмів реагування правоохоронних органів на злочини у цифровому просторі.
Конфіскація криптоактивів: деталі справи
Згідно з інформацією, наданою генеральним прокурором, арештовані криптоактиви належали одному з учасників міжнародного хакерського угруповання. Ця організація спеціалізувалася на здійсненні кібератак на компанії та приватних осіб в країнах Європи та США. Основною діяльністю зловмисників було викрадення конфіденційних даних, подальший викуп за їх повернення та легалізація отриманих незаконним шляхом коштів на території України. Для приховування слідів злочину, незаконно здобуті активи конвертувалися у нерухомість, транспортні засоби та інше цінне майно. За попередніми оцінками, загальні збитки, завдані діяльністю цього угруповання, перевищують 100 мільйонів доларів США. У рамках розслідування кримінального провадження правоохоронцям вдалося затримати чотирьох членів групи, включаючи її організатора. Всі затримані перебувають під вартою. Загальна сума арештованих активів у цій справі становить понад 11,1 мільйона доларів США. До переліку конфіскованого майна входять:
- Житлові будинки
- Квартири
- Автомобілі
- Близько 1 мільйона доларів США готівкою
- Криптовалюта на суму понад 8,3 мільйона доларів США
Інноваційний підхід до управління активами
Передача арештованих криптоактивів в управління державному агентству АРМА є безпрецедентним кроком для України. Цей випадок демонструє здатність правоохоронної системи адаптуватися до сучасних викликів, пов’язаних з розслідуванням злочинів у цифровій сфері. Ефективне управління та потенційна реалізація таких активів може стати значним джерелом поповнення державного бюджету та сприяти відновленню коштів, втрачених внаслідок злочинної діяльності.
Регулювання крипторинку в Україні: поточний стан
Питання регулювання та оподаткування криптовалют в Україні активно обговорюється з 2020 року. У вересні минулого року Верховна Рада у першому читанні підтримала законопроєкт, спрямований на врегулювання ринку криптовалют та інших цифрових активів. Однак, документ досі не дійшов до другого читання, оскільки перебуває на стадії доопрацювання у фінансовому комітеті парламенту. Версія законопроєкту, яка була підтримана у першому читанні, передбачала запровадження спеціального режиму оподаткування для операцій з віртуальними активами. Зокрема, у перший рік після прийняття закону пропонувалася пільгова ставка податку на доходи фізичних осіб (ПДФО) у розмірі 5%. Цей податок мав нараховуватися виключно на прибуток, отриманий протягом року, тобто на різницю між витратами на придбання та доходами від продажу криптоактивів.