Державна податкова служба (ДПС) інформує громадян про певні фінансові операції, які можуть мати юридичні наслідки.
Суть попередження
Йдеться про перекази коштів на банківські картки, які за своєю суттю є підприємницькою діяльністю, але здійснюються без належної офіційної реєстрації суб’єкта господарювання. Такі дії можуть призвести до застосування штрафних санкцій у розмірі до 17 000 гривень, а також потенційних донарахувань податків.
Ризику підпадають ситуації, коли фізична особа регулярно отримує кошти за продаж товарів чи послуг, фактично ведучи підприємницьку діяльність, не маючи статусу фізичної особи-підприємця (ФОП).
Наявність систематичних надходжень від різних платників, а також коментарі до платежів, що вказують на комерційний характер (наприклад, “за товар”, “оплата послуги”, “замовлення”), можуть бути розцінені податковими органами як отримання прихованого доходу.
Взаємодія банків та ДПС
У процесі фінансового моніторингу банки зобов’язані передавати до ДПС інформацію про транзакції, які викликають підозру. Особливу увагу приділяють карткам, на які надходять:
- Однотипні платежі від різних осіб.
- Велика кількість дрібних переказів від незнайомих осіб.
Такі операції можуть свідчити про здійснення неофіційної торгівлі або надання послуг.
Перекази, що не становлять ризику
Одноразові перекази коштів між знайомими або родичами, як правило, не становлять загрози. Однак, систематичне здійснення комерційних операцій без належної реєстрації може призвести до таких наслідків:
- Застосування штрафних санкцій.
- Блокування банківського рахунку.
- Винесення вимоги щодо декларування всіх отриманих доходів.
Раніше вже надавалася інформація щодо переказів коштів у національній валюті між рахунками в різних банках, між рахунками одного клієнта, а також від фізичних осіб на розрахункові рахунки підприємств, що є звичайними щоденними операціями і не викликають питань.
Також надавалися роз’яснення щодо процедури отримання коштів, які були зараховані на закритий картковий рахунок.
За даними порталу: news.finance.ua