Банки посилюють контроль за походженням коштів клієнтів. Це стосується як фінансового моніторингу, так і процесів відкриття рахунків чи кредитування. Відтак, часто виникає запитання щодо прийнятності застарілих документів про доходи, зокрема, декларацій ФОП або довідок про заробітну плату, яким кілька років.Згідно з роз’ясненнями юристів та податкових експертів юридичної компанії Yankiv, фінансові установи, як правило, керуються чіткими часовими обмеженнями актуальності документів.
Терміни актуальності документів
Фахівці зазначають, що переважна більшість банків, як в Україні, так і в Європі, приймають документи, що підтверджують доходи, якщо вони не перевищують **трьох років**.«Це неофіційний, але поширений стандарт, якого дотримуються фінансові установи при оцінці фінансового стану клієнта, незалежно від того, чи це фінансовий моніторинг, розгляд кредитної заявки, чи пояснення походження коштів на рахунку», – коментують юристи.Зазначається, що **іноді банки можуть погодитися на розгляд документів п’ятирічної давності, але це скоріше виняток.** Як правило, це стосується значних одноразових надходжень, таких як продаж нерухомості, бізнесу або отримання великої спадщини.Проте, навіть у таких випадках, банк може вимагати додаткові пояснення та підтвердження того, що клієнт продовжує розпоряджатися цими коштами.
Причини недовіри банків до старих документів
Юристи Yankiv пояснюють, що фінансові установи оцінюють не лише факт минулих доходів, але й поточний фінансовий стан клієнта.Це пов’язано з тим, що за декілька років фінансова ситуація може кардинально змінитися:
- ФОП може припинити свою діяльність.
- Працівник може втратити роботу.
- Пасивні доходи (наприклад, від оренди) можуть припинитися.
Зважаючи на це, банки очікують надання актуальних документів, таких як:
- нові декларації ФОП;
- довідки з актуального місця роботи;
- банківські виписки за останні місяці;
- чинні договори оренди або інші документи, що підтверджують доходи.
Найбільш затребувані документи
Перелік документів, що надаються, відрізняється для різних категорій клієнтів.Для фізичних осіб-підприємців (ФОП) актуальними підтвердженнями є:
- квартальні або річні податкові декларації за останні періоди;
- довідки про доходи, отримані через електронний кабінет Державної податкової служби (ДПС);
- декларації про майновий стан і доходи для ФОП, які працюють за загальною системою оподаткування.
Для найманих працівників банки, як правило, вимагають:
- довідку про заробітну плату з поточного місця роботи;
- відомості про сплачені податки;
- офіційні дані з податкової історії.
Юристи та податкові експерти підкреслюють, що інформація про заробітну плату офіційно відображається в системі ДПС через звітність роботодавця, що підтверджує легальність доходу.Для осіб, які отримують доходи з-за кордону, підтвердженням можуть слугувати задекларовані в Україні доходи та документи про сплату податків за кордоном.Банки окремо розглядають випадки разових великих надходжень, таких як продаж нерухомості чи отримання спадщини. У таких ситуаціях термін давності документів також має значення: якщо угода відбулася значний час тому, банк може не визнати її достатнім поясненням походження коштів.
Інформація підготовлена на основі матеріалів: news.finance.ua